Una nuova legge che crea una nuova reato aziendale di “incapacità di prevenire la frode” è stata descritta come un punto di svolta, poiché le organizzazioni ora devono dimostrare a un tribunale di avere ragionevoli misure di prevenzione delle frodi in atto quando è stata commessa una frode.
Ai sensi del Crime Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023, il reato di incapacità di prevenire le frodi, che è entrata in vigore il 1 ° settembre 2025, detiene anche grandi organizzazioni in conto se non traggono profitto dalla frode.
Secondo la nuova legge, che è stata approvata con supporto tra partite, grandi organizzazioni possono essere ritenute criminalmente responsabili laddove un dipendente, un agente, una filiale o un altro “persona associata” commette una frode con l’intenzione di beneficiare dell’organizzazione.
Esempi possono includere pratiche di vendita disoneste, nascondere informazioni importanti da consumatori o investitori e pratiche disoneste nei mercati finanziari.
L’offesa mira a incoraggiare le organizzazioni a costruire una cultura antifrode in modo tale che la mancata prevenzione delle leggi sulla corruzione abbia spostato la cultura aziendale dalla loro introduzione nel 2010.
Il ministro delle frodi Lord Hanson ha dichiarato ieri: “La frode è un crimine vergognoso e siamo determinati a portare i responsabili alla giustizia ovunque si svolga.
Molte organizzazioni stanno apportando ampi cambiamenti, poiché le loro precedenti politiche di frode sono state progettate per impedire loro di diventare una vittima – non un potenziale beneficiario – di frode ” – Andrew Reeves, Norton Rose Fulbright
Andrew Reeves, partner dello studio legale Norton Rose Fulbright, ha dichiarato: “La nuova incapacità di prevenire il reato di frode è un vero punto di svolta, sia in termini di rischio di procedimenti giudiziari per la frode e ciò che i regolatori ora si aspettano dai programmi di conformità antifrautica.
“Molte organizzazioni stanno apportando ampi cambiamenti, poiché le loro precedenti politiche di frode sono state progettate per impedirle di diventare una vittima-non un potenziale beneficiario-di frode. Con potenziali sanzioni illimitate, è essenziale che le aziende abbiano in atto solidi controlli antifrautti proattivi per aiutare a mitigare il rischio.”
Il Ministero degli Interni ha prodotto una guida sul nuovo reato, garantendo che le aziende agiscano per prevenire frodi.
Con i dati relativi alle statistiche nazionali per le statistiche nazionali (ONS) che suggeriscono che la frode è aumentata del 31% l’anno scorso, il governo pubblicherà una nuova strategia di frode ampliata, che pone a cuore le frodi contro le imprese.
Nick Ephgrave, direttore del Serious Fraud Office (SFO), ha dichiarato: “Questo è un nuovo strumento significativo per i pubblici ministeri per affrontare frodi gravi e complesse che danneggiano le attività del Regno Unito e mina la nostra economia. L’OFS è pronto ad agire se le aziende non riescono a rispettare le loro nuove responsabilità”.
Il reato di incapacità di prevenire la frode si applica solo alle organizzazioni “di grandi dimensioni”, che sono definite come due o tre dei seguenti criteri: avere più di 250 dipendenti; Più di £ 36 milioni di fatturato; o più di £ 18 milioni di attività totali.
Hannah von Dadelszen, che conduce a frode e criminalità economica per il Crown Prosecution Service, ha dichiarato che non esiterebbe a perseguire laddove le aziende non riescono a prevenire le frodi.
Ha aggiunto: “La nuova legge rappresenta un grande passo avanti nel tenere conto di coloro che commettono criminalità aziendale. Le grandi organizzazioni devono agire per mettere in atto robuste sistemi di prevenzione delle frodi o lasciarsi aperti all’azione legale”.
Katie Stephen, partner di Norton Rose Fulbright, ha dichiarato: “L’FFO sarà desideroso di portare il primo procedimento per la nuova offesa, in modo che le aziende sentano il morso”. Nessuno vuole essere il caso di prova, quindi le entità in padella non dovrebbero riposare sugli allori dopo il 1 ° settembre.
“Se si verifica una frode, le organizzazioni potrebbero aver bisogno di dimostrare di avere efficaci procedure antifrode e di averle mantenute in fase di revisione. Dovrebbero migliorare continuamente i loro controlli per riflettere eventuali rischi di frode nuovi ed emergenti, in quanto ciò potrebbe aiutare a garantire una difesa.
“Il crimine finanziario e la protezione dei consumatori sono in cima all’agenda dell’autorità di condotta finanziaria, quindi i fallimenti nel prevenire le frodi potrebbero anche portare a multe civili e altre gravi conseguenze per le imprese regolamentate, nonché i membri dei loro alti team di gestione.”
Un reato aziendale può avvenire solo se una persona commette la frode mentre agisce in grado di una persona associata all’organismo pertinente, ad esempio un dipendente che agisce in grado di un dipendente. Le frodi che si svolgono al di fuori di questa capacità, ad esempio, nella vita privata di una persona, non danno origine alla responsabilità aziendale.